Вопрос к бухгалтерам. Подскажите, как правильно выписать НН

Здравствуйте.

Объясните, пожалуйста, неопытной(( на какую сумму выписываем налоговую накладную по 361 счету: Сальдо на 31.01 дебетовое 1000, в этот же день отгрузка на 3000 и оплата 2000. Выходит на конец дня дебетовое сальдо 2000. Работаем по договору в целом. Как  понимаю 31.01 выписывается налоговая накладная на 4000? 

И такой пример:  на 31.01 был долг 2000, отгрузили на 5000, а оплатили  8000(в платежке указано согласно договора), получается предоплата 1000. Как я понимаю, что так как в прошлом периоде было выписана налоговая на 2000, а оплатили они 8000, то выписываем налоговую на 6000,00?

Заранее благодарю 

Темы: Освіта дорослих

9 коментарів

  • kucya 25 лютого 2019, 14:48

    1. налоговая на 3000 грн
    2. налоговая на 6000 грн

  • Valentina 25 лютого 2019, 14:56

    Спасибо, за ответ.
    В первом варианте выписиваем на сумму реализации?
    Посоветуйте, пожалуйста, литературу или сайты

  • kucya 25 лютого 2019, 15:15

    зайдите на сайт ДтКт, там очень много всего есть для новичков.
    еще не плохие разъяснения есть на Бухгалтер 911
    ну и нормативку никто не отменял))))

  • Valentina 25 лютого 2019, 15:21

    Спасибо!!!

  • Werunja 25 лютого 2019, 14:57

    В первом случае на сумму реализации (она больше) 3000 грн. Во втором случае на сумму оплаты за вычетом долга - 6000 грн.

  • 1 коментар
  • Werunja 25 лютого 2019, 15:08

    Налоговый кодекс) Полистайте статьи на сайтах типа "дебет-кредит". Но главное: при начислении НДС действует правило первого события.

  • Valentina 25 лютого 2019, 15:17

    Где в один день оплата или отгрузка, то я как бы понимаю, а как в один день оплата и отгрузка, вот тут начинаю сомневаться

  • kucya 25 лютого 2019, 15:32

    Идите в личку. Я вам все формулы пропишу

Для комментирования нужно войти или зарегистрироваться

Повернутися до Клубу