Здравствуйте.
Объясните, пожалуйста, неопытной(( на какую сумму выписываем налоговую накладную по 361 счету: Сальдо на 31.01 дебетовое 1000, в этот же день отгрузка на 3000 и оплата 2000. Выходит на конец дня дебетовое сальдо 2000. Работаем по договору в целом. Как понимаю 31.01 выписывается налоговая накладная на 4000?
И такой пример: на 31.01 был долг 2000, отгрузили на 5000, а оплатили 8000(в платежке указано согласно договора), получается предоплата 1000. Как я понимаю, что так как в прошлом периоде было выписана налоговая на 2000, а оплатили они 8000, то выписываем налоговую на 6000,00?
Заранее благодарю
kucya 25 февраля 2019, 14:48
1. налоговая на 3000 грн
2. налоговая на 6000 грн
Valentina 25 февраля 2019, 14:56
Спасибо, за ответ.
В первом варианте выписиваем на сумму реализации?
Посоветуйте, пожалуйста, литературу или сайты
kucya 25 февраля 2019, 15:15
зайдите на сайт ДтКт, там очень много всего есть для новичков.
еще не плохие разъяснения есть на Бухгалтер 911
ну и нормативку никто не отменял))))
Valentina 25 февраля 2019, 15:21
Спасибо!!!
Werunja 25 февраля 2019, 14:57
В первом случае на сумму реализации (она больше) 3000 грн. Во втором случае на сумму оплаты за вычетом долга - 6000 грн.
Werunja 25 февраля 2019, 15:08
Налоговый кодекс) Полистайте статьи на сайтах типа "дебет-кредит". Но главное: при начислении НДС действует правило первого события.
Valentina 25 февраля 2019, 15:17
Где в один день оплата или отгрузка, то я как бы понимаю, а как в один день оплата и отгрузка, вот тут начинаю сомневаться
kucya 25 февраля 2019, 15:32
Идите в личку. Я вам все формулы пропишу